¿Qué es un depósito a plazo?

En este artículo veremos qué es un depósito a plazo, cuáles son sus ventajas y desventajas, cómo tributan y qué alternativas similares existen en el mercado.

Sin duda, se trata de uno de los productos más conocidos y demandados por la mayoría de ahorradores particulares.

Veamos por qué.

¿Qué es un depósito a plazo? Definición y características

Básicamente, un depósito a plazo es un producto financiero mediante el cual el depositante obtiene una rentabilidad fija a cambio de mantener su dinero inmovilizado durante un período de tiempo determinado.

De este modo, las principales características de los depósitos son las siguientes:

• La remuneración está definida de antemano.
• El dinero depositado no puede utilizarse durante el plazo de duración del depósito, salvo cancelación anticipada.
• El capital inicialmente depositado está garantizado, sin que pueda perderse.

Por tanto, se trata de un producto muy utilizado por los ahorradores e inversores que tienen una mayor aversión al riesgo.

Tipos de depósitos a plazo

La principal clasificación que podemos hacer de los depósitos es la que distingue entre los de plazo fijo y los renovables:

1. Depósitos a plazo fijo

Son los más comunes. Se caracterizan porque, desde el momento de su constitución, se acuerda la duración exacta del depósito.

Así, son habituales los depósitos a plazos de 1, 3, 6, 12 o 24 meses. No obstante, también es posible que abarquen más años.

Al finalizar el plazo pactado, el banco devuelve al depositante el capital que se había inmovilizado.

En lo que se refiere a los intereses, pueden pagarse de forma periódica (mensualmente, por ejemplo) o bien al finalizar el plazo, juntamente con el capital.

2. Depósitos a plazo renovable

En este caso, al finalizar el plazo inicialmente previsto, el capital se reinvierte automáticamente en un nuevo depósito, salvo que el depositante indique lo contrario.

En la práctica, es un producto mucho menos habitual, sobre todo en el contexto actual.

Ventajas y desventajas de los depósitos a plazo

Como cualquier otro producto financiero, los depósitos a plazo presentan tanto aspectos positivos como negativos.

Veamos ambos casos:

1. Ventajas

Las principales ventajas de un depósito a plazo son las siguientes:

• Seguridad: sin duda, es uno de los principales motivos por los que se contrata este tipo de productos. Así, el capital depositado se recupera íntegramente al concluir el plazo del depósito. Además, incluso en caso de fraude o de insolvencia de la entidad financiera, estos productos suelen estar garantizados por algún tipo de fondo de garantía. Así, por ejemplo, en España, el Fondo de Garantía de Depósitos cubre hasta un máximo de 100.000 € por depositante y entidad.
• Rentabilidad predecible: desde el primer momento, el depositante sabe exactamente cuánto va a percibir en concepto de intereses.

Sin duda, son aspectos muy relevantes para los ahorradores más conservadores.

2. Desventajas

En lo que se refiere a las desventajas de los depósitos a plazo, podemos destacar las siguientes:

• Baja liquidez: durante su plazo de vigencia, el capital depositado queda inmovilizado. Por tanto, si lo llegases a necesitar antes de su vencimiento, no podrías recuperarlo o tendrías que afrontar una penalización. Y esto nos lleva a la segunda desventaja.
• Penalizaciones por cancelación anticipada: si cancelas el depósito antes de su vencimiento, lo más normal es que el banco te aplique una importante penalización. Esto puede suponer la pérdida total o parcial de los intereses generados hasta ese momento.
• Baja rentabilidad: aunque esto depende de la fase del ciclo en la que nos encontremos y de la evolución de los tipos de interés, estos productos no suelen ofrecer grandes rentabilidades. Sobre todo, si los comparamos con otros productos de inversión, como las acciones y otros activos de renta variable. De hecho, en algunos períodos puede que se queden incluso por debajo de la tasa de inflación.

¿Cómo elegir un depósito a plazo?

Si quieres contratar un depósito a plazo y no sabes cómo elegir entre tantas ofertas, estos son los criterios más importantes que deberías tener en cuenta:

1. Plazo y condiciones de cancelación

Dependiendo de cuánto tiempo puedas o quieras inmovilizar tu dinero, podrás elegir entre depósitos con distintos plazos.

Además, asegúrate de verificar cuáles son las condiciones de cancelación anticipada, por si necesitases disponer del capital en algún momento anterior al vencimiento. Como decíamos, suele haber penalizaciones bastante altas en los intereses generados.

2. Tipo de interés

Sin duda, este es el punto clave en la contratación de un depósito a plazo, ya que indica la remuneración que vas a conseguir por tu dinero.

Si los depósitos que estás considerando tienen plazos distintos al año, asegúrate de comparar las cifras de rentabilidad TAE. Es decir, la Tasa Anual Equivalente.

3. Gastos y comisiones

Comprueba siempre cuáles son los gastos y comisiones que lleva aparejado el depósito a plazo que quieras contratar.

Aunque no suelen ser productos que impliquen muchos gastos, es importante asegurarse.

4. Cobertura por fondo de garantía

Verifica que la entidad financiera esté acogida al Fondo de Garantía de Depósitos, para estar cubierto en caso de problemas.

Esto es especialmente importante si contratas el depósito con una entidad bancaria extranjera, ya que el importe cubierto por ciertos fondos de garantía en otros países es inferior al del caso español.

Ten en cuenta que hay algunos comparadores de depósitos online que te pueden facilitar el trabajo, ya que recopilan toda la información relevante de los mejores depósitos existentes en el mercado, en formato tabla.

¿Cuál es la fiscalidad de los depósitos a plazo en España?

Como ya sabrás, los intereses generados por los depósitos a plazo están sujetos a tributación en España, a través del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).

Así, se consideran rendimientos del capital mobiliario y se integran en la base imponible del ahorro en la declaración de la renta.

Actualmente, los tipos impositivos vigentes para estos rendimientos son los siguientes:

• Hasta 6.000 euros: 19%  
• De 6.000 a 50.000 euros: 21%  
• Más de 50.000 euros: 23%  

En cualquier caso, el banco ya te realizará una retención automática del 19% en los intereses generados, de modo que solo cobrarás el importe líquido. Todo ello a la espera de lo que finalmente tengas que abonar en la declaración anual del IRPF.

Alternativas a los depósitos a plazo

Si buscas otras formas de rentabilizar tus ahorros que te ofrezcan elevados niveles de seguridad, pero rentabilidades que podrían llegar a ser más atractivas, estas son algunas alternativas interesantes:

• Letras del Tesoro: son títulos de deuda pública del Estado, de muy bajo riesgo y con una rentabilidad que puede ser interesante en determinadas épocas. En cuanto al plazo, pueden suscribirse a 3, 6, 9 o 12 meses.
• Bonos y Obligaciones del Estado: similares a las letras, tienen vencimientos más largos (desde los 3 hasta los 50 años). Ofrecen intereses periódicos en forma de cupones, lo que los hace ideales para quienes buscan ingresos recurrentes.
• Fondos de inversión en renta fija: dependiendo de los casos, invierten en diversos activos de renta fija, tanto pública como privada. El nivel de riesgo suele ser más elevado que en los casos anteriores.
• Cuentas de ahorro remuneradas: aunque habitualmente ofrecen bajas rentabilidades, tienen la ventaja de permitirte disponer del dinero en cualquier momento.

En definitiva, ahora que ya sabes qué es un depósito a plazo y en qué deberías fijarte antes de contratar uno, seguro que te resulta más fácil este proceso.

En cualquier caso, como hemos visto, existen otras muchas alternativas para rentabilizar tus ahorros sin incurrir en riesgos demasiado altos. Si quieres conocerlas más a fondo, te recomendamos que le eches un vistazo a nuestro Curso de finanzas para no financieros.